Návrh Školení
Úvod do CRS a globální daňové transparency
- Historie a účel CRS a automatické výměny informací (AEOI)
- Kdo musí hlásit: Reportingové finanční instituce a rozsah účtů podléhajících hlášení
- Jak se CRS vztahuje k FATCA a kde se jejich požadavky překrývají a liší
Právní a regulační rámec
- Modely implementace jurisdikcí a právní nástroje (MCAA, domácí legislativa)
- Nedávné konsolidované texty a opravy ovlivňující ověřování kvality a rozsah
- Povinnosti compliance, harmonogramy a pokuty za nedodržování
Základní poznatky o ověřování kvality: Identifikace daňové rezidence
- Požadovaná dokumentace: samosvědčení a spolehlivé doložkové důkazy
- Postup vyhledávání indicií pro nové a stávající účty
- Rozsáhlejší přístup k ověřování kvality a využití informací AML/KYC k určení daňové rezidence
Operativní zavádění CRS: Onboarding, sběr dat a systémy
- Integrace kontrol CRS do workflow onboardingu klientů a periodického přezkumu
- Datové prvky požadované pro reporting a praktické přístupy ke kvalitě a archivaci dat
- Využití automatizace a nástrojů dodavatelů versus ruční procesy; zvažení pro poskytovatele služeb
Požadavky podobné FATCA a srovnávací nejlepší praxe
- Klíčové společné body s FATCA (klasifikace, mechanismy reportingu, zacházení s entitami a beneficiáři)
- Rozdíly, které je nutné plánovat (rozsah, bilaterální versus multilaterální implementace, rozdíly mezi jurisdikcemi)
- Praktické cvičení mapování: přeměna kontrol FATCA na procesy dodržující CRS
Reporting, mechanismy výměny a připravenost na audit
- Formáty a kanály pro odesílání zpráv CRS; požadavky jurisdikcí na podání
- Příprava na audity a revize regulačních orgánů: dokumentace, sledovatelnost a důkazy o ověřování kvality
- Ukázkové workflow reportingu a kontrolní mechanismy souladu
Správa rizik, governance a interní kontroly
- Navrhování governance frameworků, politik a separace funkcí pro compliance s CRS
- Školení, záruka kvality a zpracování výjimek pro složité účty entit
- Cesty nápravy a koordinace mezi více jurisdikcemi pro stávající účty
Praktické laboratorní cvičení a případové studie
- Laboratorní cvičení: Průzkum a validace souboru ukázkových souborů účtů a samosvědčení; určení podléhání hlášení
- Laboratorní cvičení: Konfigurace jednoduchého check listu pro extrakci dat a reporting; výroba mock extrakce CRS XML
- Případová studie: Zacházení se složitými strukturami entit, trusty a ovládající osoby podle pravidel CRS
Shrnutí a další kroky
Požadavky
- Pochopení finančních služeb nebo funkce compliance
- Znalost základních daňových pojmů a onboardingu klientů
- Zkušenost s procesy AML/KYC je výhodou, ale není vyžadována
Cílové publikum
- Compliance officers a právní týmy
- Personál odpovědný za onboarding, KYC a due diligence klientů
- Týmy daňového reportingu a operací v finančních institucích
Reference (3)
Jak spravovat finanční záležitosti firmy
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Kurz - Learning Xero
Přeloženo strojem
Flexibilita v podání kurzu a interaktivní přístup. Trainer byl ochotný zodpovědět otázky, jasně vyjasňoval pochybnosti a během setkání také zohledňoval návrhy účastníků. Výcvik byl dobře strukturovaný a informativní.
Soundarya Mohan - Mizuho Bank Europe N.V.
Kurz - Financial Analysis in Excel
Přeloženo strojem
Dobrá komunikace, otevřená pro diskusi, udržovala to zajímavé a angažující
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Kurz - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Přeloženo strojem
