Návrh Školení
Úvod do CRS a globální daňové transparentnosti
- Historie a účel CRS a Automatického výměňování informací (AEOI)
- Kdo musí hlásit: Finanční instituce s povinností hlášení a rozsah hlášených účtů
- Jak se CRS vztahuje k FATCA a kde se jejich požadavky překrývají a liší
Právní a regulační rámec
- Jurisdikční implementační modely a právní nástroje (MCAA, vnitrostátní legislativa)
- Nedávno konsolidované texty a pozměňovací předpisy ovlivňující due diligence a rozsah
- Úkoly související s dodržováním, termíny a sankce za nezodpovědnost
Základy due diligence: Identifikace daňového pobytu
- Požadované dokumenty: sebeosvědčení a spolehlivé důkazní dokumenty
- Procedury pro vyhledávání známek u nových a stávajících účtů
- Sirší přístup k due diligence a využití informací AML/KYC k určení daňového pobytu
Provádění CRS: Připojování, sběr dat a systémy
- Integrování kontrolovacích příkazů CRS do pracovních postupů připojování klientů a periodických kontrol
- Data nutná k hlášení a praktické přístupy k jistotě dat a jejich uchování
- Použití automatizace a dodavatelských nástrojů proti manuálním procesům; úvahy pro poskytovatele služeb
Požadavky v podobě FATCA a srovnávací osvědčené postupy
- Klíčové shody s FATCA (kategorizace, mechanismy hlášení, zacházení s subjekty a benificiáry)
- Rozdíly k plánování (rozsah, bilaterální vs. multilaterální implementace, jurisdikční rozdíly)
- Praktické cvičení: převod kontrol FATCA do procesů dodržujících CRS
Hlášení, výměnné mechanismy a připravenost k auditu
- Formáty a kanály pro odesílání zpráv CRS; jurisdikční požadavky na podání
- Příprava na audity a kontrolu regulátorů: dokumentace, stopovatelnost a důkazy due diligence
- Vzorové pracovní postupy pro hlášení a kontrola shody
Risk management, řízení a interní kontroly
- Návrh rámce řízení, politik a oddělení povinností pro dodržování CRS
- Trenink, zajišťování kvality a řešení výjimek u komplexních/entitních účtů
- Cesty k napravení a koordinace mezi jurisdikcemi pro stávající účty
Praktické laboratoře a případové studie
- Laboratoř: Revize a ověření souboru vzorových súčtů a sebeosvědčení; určení zpravovatelnosti
- Laboratoř: Konfigurace jednoduchého checklistu pro extrakci dat a vytvoření ukázkové CRS XML extraktu
- Případová studie: Zpracování komplexních entit, důvěrníků a ovládacích osob podle pravidel CRS
Závěr a další kroky
Požadavky
- Pochopení finančních služeb nebo funkce poslušnosti
- Oznámení s základními daňovými koncepty a procesy přihlašování klientů
- Zkušenosti s AML/KYC procesy jsou užitečné, ale nejsou požadovány
Účastníci
- Příslušnost důstojníci a právní týmy
- Personal pro přihlašování, KYC a due diligence klienta
- Týmy pro daňové podávání a operace v finančních institucích
Reference (5)
Dobrá komunikace, otevřená pro diskusi, udržovala to zajímavé a angažující
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Kurz - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Přeloženo strojem
Zkušenosti školenáře a jeho způsob předávání obsahu
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
Kurz - FinOps
Přeloženo strojem
Osobní služba a zaměřená na moje potřeby
ANN - New Vitality Clinic
Kurz - GnuCash for Business Accounting
Přeloženo strojem
The lecturer is very knowledgeable and can substantiate theories with his own personal experiences.
Harry Estipona
Kurz - Financial Markets
Přeloženo strojem
I was benefit from the interesting and clear ideas and suggestions.
Vincent van Walt
Kurz - A Practical Guide to Successful Pricing Strategies
Přeloženo strojem
